¿Qué es un asesor fiscal y cómo especializarse en ello?

Si te preguntas qué es un asesor fiscal, la respuesta es sencilla: se trata de un profesional especializado en la gestión de la normativa tributaria que ofrece asesoramiento impositivo legal a personas físicas y empresas.

Para ocupar este puesto, puedes iniciar tu camino a la Licenciatura en Contaduría Pública y Finanzas, donde se aprenden las bases técnicas. Sin embargo, la complejidad de las leyes exige especializarse y estar en constante actualización.

Por esta razón, muchos profesionales deciden complementar su formación con una Maestría en Derecho Fiscal. Gracias a esta especialización pueden interpretar la ley con mayor agudeza. Otros más optan por una Maestría en Contabilidad e Impuestos, la cual les enseña la técnica contable aplicada a la tributación. Cualquiera de las dos es una excelente opción para convertirse en asesor fiscal.

En UNIR contamos con ambos programas, 100% en línea y con profesores calificados. Pero, para que te decidas a ser parte de nuestra familia universitaria, hoy te explicamos las funciones que realiza este especialista. Además, te damos un adelanto de su ingreso salarial en México con datos aproximados.

¿Qué es un asesor fiscal?

La definición de asesor fiscal nos dice que este profesional brinda asesoría a contribuyentes para cumplir con sus obligaciones tributarias y gestionar su carga impositiva legal. Es decir, se trata de la conexión entre el contribuyente y la autoridad hacendaria (en México, el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

Un asesor fiscal puede trabajar de manera independiente, en despachos de consultoría fiscal o dentro de empresas. Su conocimiento es fundamental para planear estrategias, evitar sanciones y aprovechar beneficios fiscales.

¿Qué hace un asesor fiscal?

El objetivo de la asesoría fiscal siempre es el mismo: garantizar la legalidad tributaria. Para lograrlo, el asesor debe poner en práctica:

Planificación fiscal estratégica

Antes de que inicie el año fiscal, su trabajo es analizar las proyecciones de la empresa para estimar los impuestos y buscar las mejores vías para diferir o reducir pagos (elusión fiscal legal, nunca evasión).

Cumplimiento y presentación de declaraciones

Involucra el cálculo y presentación de pagos provisionales mensuales y la declaración anual de:

• Impuesto sobre la Renta (ISR)
• Impuesto al Valor Agregado (IVA)
• Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS)

Atención a las auditorías

Si las autoridades inician una revisión, el asesor tiene el deber de representar, en términos legales y técnicos, al contribuyente. Responde a requerimientos y entrega la documentación necesaria para desvirtuar observaciones.

Asesoría en nómina y seguridad social

El asesor impositivo colabora en la correcta retención de impuestos a los trabajadores y el cumplimiento de cuotas obrero-patronales ante el IMSS e INFONAVIT.

Actualización normativa

Informar a sus clientes sobre cambios en la facturación electrónica, complementos de carta porte y nuevas obligaciones de revelación de esquemas de fiscalización.

La Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (PRODECON) señala la importancia del “derecho a ser informado y asistido por las autoridades fiscales en el cumplimiento de sus obligaciones tributarias, así como del contenido y alcance de las mismas”. ¹

Salario de un asesor fiscal en México

El ingreso de un asesor fiscal es diferente según la experiencia, si trabaja en empresa o de manera independiente, y la especialidad. En líneas generales, sus ganancias anuales se registran en rangos de $181,000 a $210,000 MXN para 1–3 años de experiencia. ²

Para consultores senior, el sueldo medio es de $20,727 MXN al mes. En el ámbito de asesoría contable y fiscal, los asesores ganan hasta $16,246 MXN mensuales en roles de mayor responsabilidad.

Además, de acuerdo con Data México, para “Asesores y Analistas en Finanzas, el salario promedio en 2025 fue de aproximadamente $13,500 MXN mensuales”. ³

¿Qué estudiar para ser asesor fiscal en México?

Esta profesión exige certificaciones y títulos oficiales que avalen el conocimiento técnico. Te presentamos los estudios académicos requeridos para construir este perfil:

1. Título de licenciado

El primer paso es cursar la Licenciatura en Contaduría Pública y Finanzas. Esta carrera te otorga las bases de la contabilidad. Aprenderás sobre costos, auditoría básica y el marco legal introductorio. Es el requisito indispensable para obtener la cédula profesional que te permite firmar estados financieros.

2. Posgrados de especialización

Después, la asesoría fiscal de alto nivel requiere de un conocimiento más profundo. Puedes especializarte con la Maestría de Contabilidad e Impuestos para aplicar la normativa contable internacional y las leyes fiscales domésticas en el cálculo preciso de contribuciones.

También es de gran utilidad la Maestría en Derecho Fiscal para prepararte en defensa del contribuyente, el litigio fiscal y la interpretación de leyes constitucionales en materia tributaria.

3. Soft skills

Para vender tu asesoramiento impositivo y generar confianza, necesitas desarrollar estas soft skills:

• Comunicación asertiva para explicar términos a clientes que no son expertos.
• Pensamiento crítico que te lleve a encontrar soluciones legales creativas ante problemas atípicos.
• Ética profesional que respalde tu honestidad.

Elegir una institución que ofrezca programas que cuenten con Reconocimiento de Validez Oficial de Estudios (RVOE) ante la SEP es fundamental para que tu título tenga peso en el mercado laboral y puedas ejercer sin limitaciones en territorio nacional.

En UNIR avalamos tu conocimiento, ya que todos nuestros programas cuentan con el RVOE correspondiente. Revisa los planes de estudio de las maestrías en el área fiscal y contable que ofrecemos y comienza a construir tu camino como el experto en temas fiscales que las empresas necesitan.

Referencias bibliográficas:

¹ Procuraduría de la Defensa del Contribuyente. Lo que todo contribuyente debe saber. Ciudad de México: PRODECON.

https://www.prodecon.gob.mx/documentos/lo-que-todo-contribuyente-debe-saber

² Glassdoor. Asesor Fiscal – salarios en Ciudad de México, México. Glassdoor https://www.glassdoor.com.mx/Sueldos/asesor-fiscal-sueldo-SRCH_KO0%2C13.htm

³ Secretaría de Economía. Asesores y Analistas en Finanzas: salarios, diversidad, industrias e informalidad laboral. Data México, primer trimestre 2025. https://www.economia.gob.mx/datamexico/es/profile/occupation/asesores-y-analistas-en-finanzas